全球各国税费计算，运营收益，资本利得税，房产等（转载）

假设您的收益构成包括

• 运营年收入：100,000美元
• 投资收益（股票和加密货币收益）：500,000美元
• 房产持有：500,000美元（房产持有的价值，假设计算房产税时，房产本身不参与盈利的计算）

那么更详细表格如下

各国税费详细说明：

1. 美国：

   • 网站运营和广告收入：按个人所得税计算，最高可达 24%。
   • 股票加密货币：资本利得税较高，短期（持有期1年以下）为 37%，长期（超过1年）根据收入情况为 15%-20%。
   • 房产税：对房产增值征收 资本利得税（约 1.5%）。房地产税由州和地方政府征收。

2. 加拿大：

   • 网站运营收入：普通收入征税 25%。
   • 股票加密货币：资本利得税按 50% 计算，短期或长期，按个人收入税率征税。
   • 房产税：通常征收 1% 左右的税率。

3. 澳大利亚：

   • 网站运营收入：普通所得税率约为 32.5%。
   • 股票加密货币：如果持有超过 12个月，可以享受 50% 的资本利得减免（税率适用个人所得税）。
   • 房产税：房产增值部分可能会被征收 1% 左右的税费。

4. 新西兰：

   • 网站运营收入：普通收入征税，约 30%。
   • 股票加密货币：新西兰没有资本利得税，但若为“商业交易”，仍需按营业税征收。
   • 房产税：无资本利得税，持有房产增值不征税，但可能涉及土地税。

5. 新加坡：

   • 网站运营收入：按 7% 的税率征收。
   • 股票加密货币：没有资本利得税，投资收益完全免税。
   • 房产税：仅对房产持有征收税费，3.33%。

6. 日本：

   • 网站运营收入：普通所得税征收，税率约 20%。
   • 股票加密货币：短期资本利得税较高，为 30%，长期为 15%。
   • 房产税：房产增值部分征收 1.17%。

7. 韩国：

   • 网站运营收入：普通收入征税，税率约 24%。
   • 股票加密货币：短期或长期资本利得税均为 20%。
   • 房产税：资本利得税与房产增值有关，约 1%。

8. 英国：

   • 网站运营收入：普通收入征税，约 30%。
   • 股票加密货币：短期资本利得税为 28%，长期为 10%-20%。
   • 房产税：房产增值税为 1%。

9. 瑞士：

   • 网站运营收入：普通收入征税，约 10%。
   • 股票加密货币：长期资本利得免税，短期可能会按 个人所得税 征税，约 5%。
   • 房产税：房产增值税较轻，约 1%。

10. 葡萄牙：

    • 网站运营收入：普通收入征税，约 15%。
    • 股票加密货币：资本利得税为 28%。
    • 房产税：约 1%，此外，外籍人士通过“非习惯居民”计划可以享受税收优惠。

11. 阿联酋：

    • 阿联酋没有个人所得税或资本利得税，税费为0%。

12. 香港：

    • 香港没有个人所得税和资本利得税，税费为0%。

13. 中国：

    • 网站运营收入：按个人所得税征税，24%。
    • 股票加密货币：资本利得税较轻，约 6%。
    • 房产税：可能涉及 1% 的房地产增值税。

解读

1. 阿联酋和香港：由于没有资本利得税和个人所得税，税负为 0%，对投资者极为有利。
2. 新加坡：新加坡的税负相对较轻，只有 4.5%，主要源于房产税。
3. 瑞士：瑞士的税负较低，总税费占比 6.67%，股票和房产的税负相对较轻。
4. 英国：英国对短期资本利得税征收较高，总税费占比 22.5%。
5. 葡萄牙：葡萄牙的税负适中，特别是对于投资收入，税负约 10.83%，但通过其“非习惯居民”计划可能可以享受税收减免。
6. 香港：香港的税负较低，特别是没有资本利得税，总税费占比 1.5%。
7. 日本、韩国、新西兰、澳大利亚、加拿大和美国的税负较高，主要由于较高的资本利得税，尤其是在美国和澳大利亚，税负分别为 36.08% 和 33.33%。

• 阿联酋和新加坡是税负最轻的地区，尤其是阿联酋，几乎没有任何税费。
• 瑞士和香港的税收负担相对较低。
• 英国和葡萄牙在资本利得税和收入税方面相对较高，但仍低于美国和澳大利亚。

AdSense，Amazon等收益如何交税？

• 美国：如果你是美国税务居民，Google AdSense 会要求你提供 W-9 表格，这表明你是美国纳税人。如果你未提交税务信息或未填写正确的信息，Google 可能会按照 30% 的税率扣除税款。如果你是美国居民并提供了正确的税务信息，税款可能会根据你的总收入和税法来计算和扣除。
• 加拿大、英国、澳大利亚等：如果你是这些国家的居民，Google 会要求你填写 W-8BEN 表格，以确认你是外国纳税人。根据所在国家的税务协议，Google可能会按约定的税率（通常为 15%）代扣税款。若有额外税款或需要免税条款，你需要与税务局进行沟通。

股票券商等资本利得税如何交税？

• 美国：如果你通过美国的券商（如 TD Ameritrade、Fidelity 等）进行股票交易，并且你是美国税务居民，券商会提供 1099 表格，以报告你的收益和损失。股票的买卖是按 资本利得税 税率征税的，通常不会在平台上扣税，你需要根据表格提供的信息自行报税。
• 加拿大、英国、澳大利亚等：这些国家的居民如果通过外国券商进行交易，通常券商不会直接扣税。你需要自己按照当地税法申报资本利得税。券商会提供相应的报告（如 税单），用于年末申报税务。

企业的公司职员如何进行报税？

如果你是一个技术员工，在公司担任职务，月收入为 1万美元（年收入 12万美元），你的收入税务处理与上述的自营业务或投资收入会有所不同。主要涉及以下几个方面：
 

1. 美国：

• 薪资税务：
  • 如果你是美国的税务居民，公司会根据 W-2 表格（员工收入报表）报告你的收入。你的雇主会从你的薪水中代扣 联邦所得税、社会保障税（Social Security tax）和医疗保险税（Medicare tax）。这些税款通常会根据你的工资和预先设定的税率自动扣除。
  • 联邦所得税：根据美国的进阶税率（10% 到 37%），你的税率会根据你的收入水平来决定。年收入为12万美元的情况下，你会属于 22% 或 24% 税率区间（具体税率取决于其他抵扣项目等因素）。
  • 社会保障税和医疗保险税：社会保障税率为 6.2%，医疗保险税为 1.45%，这些费用由雇主和雇员各自承担。
• 州税：除了联邦税外，你可能还需要缴纳州税，不同州的税率差异很大。比如 加利福尼亚州、纽约州、新泽西州等地的州税可能较高，而 佛罗里达州、德克萨斯州、华盛顿州则没有州所得税。

2. 加拿大：

• 薪资税务：
  • 加拿大的薪资税系统与美国类似，雇主会根据 T4 表格 向加拿大税务局（CRA）报告你的收入。雇主会从你的工资中代扣 联邦所得税、省税、加拿大退休金计划（CPP）费用和 就业保险（EI）费用。
  • 联邦所得税：加拿大的联邦税率为15% 到 33%，根据年收入的不同，12万美元的年收入会处于 26% 的税率区间（具体情况可能会有变化，视个人税务情况而定）。
  • 省税：每个省的税率不同，比如安大略省的税率大约为 5.05% 到 13.16%，因此总的税负会更高。
• 其他扣除：除了收入税之外，你还需为 CPP 和 EI（加拿大就业保险）等项目支付额外费用。

3. 英国：

• 薪资税务：
  • 在英国，雇主会按照 PAYE（Pay As You Earn） 系统代扣你的工资税。你的收入会按 英国所得税（Income Tax）和 国民保险费（National Insurance Contributions，NIC）征税。
  • 所得税：根据 个人免税额，年收入为12万美元（大约8万英镑）时，你将会属于 20% 到 40% 的税率区间。具体税率取决于你的收入超出免税额的部分。
  • 国民保险费：大约在 12% 和 2% 之间，依据你的收入水平。大约 8万英镑 的年薪，国民保险的扣除会约为 7,000-8,000英镑。
• 其他扣除：通常没有其他显著的额外扣除。

4. 澳大利亚：

• 薪资税务：
  • 澳大利亚采用 Pay As You Go（PAYG） 税制，雇主会从你的工资中直接代扣税款。所得税率为 19% 到 45%，具体根据年收入决定。
  • 12万美元年收入大致属于 32.5% 的税率区间。你需要为你的收入缴纳此税率的税款。
• 养老金（Superannuation）：雇主会按法律要求为你支付 9.5% 的养老金存款。

5. 其他国家（新西兰、加拿大等）：

• 新西兰、加拿大等国的税务规则与上述国家相似，所有的税费（包括所得税、社会保障和医疗保险等）都通常会由雇主代扣。

6. 总的税负：

• 美国：年薪12万美元，扣除 联邦所得税、社会保障税、医疗保险税 和 州税（根据所在州而定）。实际税负通常在 20% 到 30% 之间。
• 加拿大：年薪12万美元，扣除 联邦税、省税、CPP 和 EI。实际税负通常为 25% 到 35% 之间，具体取决于所在省。
• 英国：年薪12万美元，扣除 所得税 和 国民保险费。税负通常为 25% 到 35% 之间。
• 澳大利亚：年薪12万美元，扣除 所得税 和 养老金。税负约为 30% 到 35%。

如果你是一个技术员工，月收入 1万美元，年收入 12万美元，你的公司雇主会根据税务法规自动代扣大部分税款。你不需要自己主动去缴纳这些税款，除非有特别的收入来源需要报告（例如自由职业收入或额外投资收入）。各国的税率差异很大，美国、加拿大、澳大利亚等国家通常会根据收入和税法代扣大部分税款。